Biblioteka Publiczna

Pranie pieniędzy : metody, raje podatkowe, zwalczanie

Autor: Grzywacz, Jacek.

---

1. Rozdział I. Pranie brudnych pieniędzy
2. 1. Historia procederu
3. 2. Różnorodność definicji
4. 3. Uczestnicy procederu
5. 3.1. Podmioty biorące udział w procederze
6. 3.2. Struktury mafijne
7. 4. Potrzeba walki z rozwojem przestępczości zorganizowanej
8. 5. Skąd się biorą brudne pieniądze?
9. 6. Etapy i metody prania brudnych pieniędzy
10. 6.1. Faza wstępna (przygotowawcza)
11. 6.2. Etap umiejscawiania
12. 6.3. Techniki fazy maskowania
13. 6.4. Faza integracji
14. 6.5. Dwufazowy model Bernasconiego
15. 6.6. Model obiegu Zunda
16. 7. Podsumowanie
17. Rozdział II. Raje podatkowe oraz internet w procesie prania brudnych pieniędzy.
18. 1. Pojęcie rajów podatkowych
19. 2. Przyczyny wykorzystywania rajów podatkowych
20. 2.1.Unikanie opodatkowania
21. 2.2. Uchylanie się od podatków
22. 2.3. Unikanie opodatkowania w stosunkach międzynarodowych.
23. Międzynarodowa konkurencja podatkowa
24. 3. Szczególne cechy rajów podatkowych oraz ich klasyfikacja
25. 3.1. Cechy oaz podatkowych
26. 3.2. Rodzaje azyli podatkowych
27. 4. Listy rajów podatkowych
28. 4.1. Listy międzynarodowe i prywatne
29. 4.2. Krajowe listy rajów podatkowych
30. 5. Zagraniczne centra finansowe
31. 6. Metody wykorzystywania rajów podatkowych
32. 6.1. Transfer zysków
33. 6.2. Zastosowanie spółki rotacyjnej
34. 6.3. Nabywanie umownych korzyści (treaty shopping)
35. 7. Pranie brudnych pieniędzy w rajach podatkowych
36. 8. Pranie brudnych pieniędzy przez internet - cyberlaundering
37. 8.1. Rodzaje cybertransakcji
38. 8.2. Zwalczanie cyberlaunderingu
39. 9. Podsumowanie
40. Rozdział III. Pranie brudnych pieniędzy na tle przestępstw gospodarczych
41. 1. Negatywne skutki gospodarcze prania brudnych pieniędzy
42. 1.1. Rynek finansowy
43. 1.2. Sfera realna
44. 1.3. Sektor zewnętrzny
45. 2. Przestępczość gospodarcza a pranie brudnych pieniędzy
46. 2.1. Nadużycia w gospodarce
47. 2.2. Rodzaje najczęściej występujących nadużyć gospodarczych
48. 2.3. Koszty powstające wskutek nadużyć gospodarczych
49. 2.4. Szczególnie zagrożone regiony
50. 2.5. Przestępczość związana z praniem brudnych pieniędzy w Polsce
51. 2.6. Piłka nożna i Watykan w procesie prania brudnych pieniędzy
52. Podsumowanie
53. Rozdział IV. Międzynarodowe inicjatywy służące zwalczaniu procederu prania brudnych pieniędzy
54. 1. Regulacje amerykańskie
55. 2. Doświadczenia angielskie
56. 3. Uregulowania o charakterze międzynarodowym
57. 3.1. Konieczność inicjatyw międzynarodowych
58. 3.2. Działania podejmowane prze Radę Europy
59. 3.3. Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego
60. 3.4. Organizacja Narodów Zjednoczonych
61. 3.5. Regulacje Unii Europejskiej
62. 4. Działalność Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy - FATF 5. Grupa Egmont
63. 6. Podsumowanie
64. Rozdział V. Polskie regulacje i rozwiązania organizacyjne dotyczące zwalczania procederu prania brudnych pieniędzy
65. 1. Etapy kształtowania rozwiązań prawnych w Polsce
66. 2. Organy państwowe w walce z praniem brudnych pieniędzy
67. 2.1. Ogólna organizacja systemu walki z praniem pieniędzy
68. 2.2. Generalny Inspektor Informacji Finansowej
69. 2.3. Instytucje obowiązane i jednostki współpracujące związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy. Metody walki
70. 2.4. Urzędy Kontroli Skarbowej
71. 3. Statystyka kontrolna Generalnego Inspektora Informacji Finansowej
72. 4. Wyniki kontroli prowadzonej przez GIIF
73. 5. Nowelizacja ustawy i propozycje zmian
74. 6. Podsumowanie

Zobacz spis treści

Inne pozycje tego autora w zbiorach biblioteki: